2023年，在县委、县政府的坚强领导下，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和中央、省委、市委经济工作会议精神，紧扣县委、县政府“以交通促繁荣、以教育聚人口、以人口兴产业”的发展方略和“一城两中心、一区三园”的县域布局，唯实唯实再唯实、善思善作更善成，聚焦事关全局的重点工作，稳中求进、知难而进、与时俱进，较好的完成了各项财政工作，全县财政收入实现了新的突破，为我县高质量发展提供了坚强的财力支撑。现将2023年财政总决算分析如下：

一、预算收入执行情况

2023年，我县财政总收入完成1094118万元 ，占年初目标任务1163120万元的94.07%，为上年同期1028718万元的106.36%；政府性基金预算收入累计完成10913万元，占年初目标任务15000万元的72.75%，为上年同期28209万元的38.69%。

（一）分级次完成情况。地方财政收入完成398377万元，占年初目标任务424298万元的93.89 %，为上年同期392056 万元的101.61%，其中：一般公共预算收入完成314741万元，占年初目标任务324915万元的96.87%，为上年同期306523 万元的102.68%，上划市级收入完成83636万元，占年初目标任务99383万元的84.16%，为上年同期85533万元的97.78 %；上划省级收入完成231795万元，占年初目标任务291653万元的79.48%，为上年同期250412万元的92.57%；上划中央收入完成463946万元，占年初目标任务447169万元的103.75%，为上年同期386250万元的120.12%。

（二）收入构成情况。税收收入完成1061730万元，占年初目标任务1126106万元的94.28 %，为上年同期970642 万元的109.38%；非税收入完成32388万元，占年初目标任务37014万元的87.5%，为上年同期58076万元的55.77%。

（三）一般公共预算收入执行的主要特点。

1、财政收入持续增长，实现历史新突破。一年来，面对经济下行压力，在县委、县政府的坚强领导下，财税部门通力合作，不断深挖新的收入增长点，坚持抓大不放小的原则，2023年我县一般公共预算收入完成314741万元，同比增长2.68%，增收8218万元，收入规模排名全省第十，全市第一，收入总量再创历史新高，为全县经济社会高质量发展提供了坚实支撑。

 2、财政收入结构持续改善，收入质量较好。2023年税收收入完成282353万元，非税收入完成32388万元，税收收入与非税收入的比例约为9:1；2022年税收收入完成248447万元，非税收入完成58076万元，税收收入与非税收入的比例约为8:2，税收收入占一般公共预算收入比重提高约10个百分点。

二、预算支出执行情况

2023年，一般公共预算支出完成431752万元，为上年同期355672万元的121.39%；政府性基金支出完成24346万元，为上年同期107593万元的22.63%。

（一）分类别执行情况：一般公共服务支出70108万元，同比增加55.99%，增支25163万元；国防支出35万元，全部为上级转移支付；公共安全支出12309万元，同比增加22.92%，增支2295万元；教育支出53558万元，同比增加16.11%，增支7433万元；科学技术支出99万元，同比减少46.77%，减支87万元；文化体育和传媒支出7527万元，同比减少6.99%，减支566万元；社会保障和就业支出39447万元，同比增加24.69%，增支7811万元；卫生健康支出19884万元，同比减少18.53%，减支4523万元；节能环保支出15195万元，同比减少23.56%，减支4683万元；城乡社区支出44893万元，同比增加3.50%，增支1518万元；农林水支出69840万元，同比增加48.37%，增支22769万元；交通运输支出18853万元，同比减少47.21%，减支16859万元；资源勘探信息等支出49128万元，同比增加300.26%，增支36854万元；商业和服务业等支出2149万元，同比减少31.52%，减支989万元；住房保障支出5983万元，同比增加13.92%，增支731万元；粮油物资储备支出946万元，同比减少38.21%，减支585万元；灾害防治及应急管理支出8754万元，同比减少34.55%，减支4622万元；债务付息支出655万元，同比增加15.32%，增支87万元；自然资源海洋气象等支出11735万元，同比增加181.01%，增支7559万元。

（二）一般公共预算支出执行的主要特点：

1、支出规模上升，财政资金平衡压力不断增加。2023年我县一般公共预算支出431752万元，同比增长21.39%，增支76080万元。

2、精打细算，兜底线，保民生。2023年我县工资福利、社会保险以及住房公积金等人员经费支出约65510万元，占一般公共预算支出的15.17%；教育、社保、卫生健康、城乡社区公共设施建设等民生项目支出约154383万元，占一般公共预算支出的35.76%。

3、优化支出结构，集中财力保障重点项目建设。一年来，我局围绕县委、县政府“以交通促繁荣、以教育聚人口、以人口兴产业”的发展方略和“一城两中心、一区三园”的县域布局，聚焦“一个牵引+八个主攻”的重点工作，统筹兼顾，在兜牢“三保”底线的基础上，对全县的重大工程、重点项目、重要工作，做到优先倾斜、优先保障。

三、2023年财政转移支付执行情况说明

2023年一般公共预算转移支付收入97801万元，其中：返还性收入-340万元，一般性转移支付收入82407万元，专项转移支付收入15734万元。滚存结转下年25019万元。

2023年政府性基金转移性支付收入2815万元，滚存结转下年1118万元。

2023年国有资本经营转移性支付收入4万元，滚存结转下年3万元。

四、地方债务情况

2023年末我县债务余额152512万元，新增债务转贷收入15259万元，本年债务还本支出47万元。新增债务主要为：一般债务4859万元，其他专项债券10400万元。本年一般债务结余1136万元，专项债务结余324万元，全部结转下年使用。

本年我县地方政府一般债券付息支出655万元，专项债券付息支出3941万元。

五、“三公经费”决算情况

我县2023年度“三公经费”年初预算753万元，根据2023年度部门决算情况，2023年度全县“三公经费”支出727万元（其中：公务用车546万元 ，公务接待181万元），比预算节约26万元，比上年同期多支25万元。

公务用车支出中，公务用车购置268万元，比年初预算数减少32万元，公务用车购置数量为9辆，为机关事务管理局购置。公务接待181万元，比年初预算数增加37万元，接待批次为280批，接待人次3524人。

六、预算绩效管理情况

2023年，我县积极构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，通过建机制、抓关键、严复核、强监督，实现绩效管理和预算管理一体化，提高了财政资金配置效率和使用效益。

一年来，共组织14个项目（涉及金额10790.69万元）进行事前绩效评价，评价等级全部为“优”。对2022年度的项目绩效自评实现全覆盖，共计1166条，涉及金额145637.15万元；确定2022年重点项目绩效评价18个，涉及金额40206.26万元，评价等级为“优”的3个，评价等级为“良”的13个，评价等级为“中”的2个，远超市财政局要求；2022年统筹整合资金全部纳入绩效评价范围，共计17个项目，涉及金额10523.48万元，评价等级为“优”的4个，评价等级为“良”的12个，评价等级为“中”的1个。

2023年绩效定期监控1087条，涉及金额99186.62万元。

七、关于其他指标的说明

（一）2023年末我县借出款项余额为3926万元，比上年减少2594万元。主要原因为：本年预算列支化解2515万元，收回国库集中支付备用金79万元。

（二）2023年末其他应付款余额为6324万元，比上年增加541万元。主要原因为：2023年收回预算单位存量资金822万元，根据预算安排支付281万元。

总结2023年财政工作，我们在肯定成绩的同时，也清醒认识到今后的财政工作仍面临不少困难和挑战：一是县域经济“一煤独大”局面尚未根本扭转，财政收入好坏主要依靠煤焦市场行情，难以形成持续稳定增收的经济基础；二是预算编制有待进一步细化，一些领域资金沉淀和使用碎片化问题仍需改进；三是财政统筹能力、保障能力、监管能力和精细化科学化管理水平需进一步提升。

2024年，我局将继续紧紧围绕县委、县政府“以交通促繁荣、以教育聚人口、以人口兴产业”的发展方略和“一城两中心、一区三园”的县域布局，乘势奋进开新局，敢作善为抓落实，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，为推动我县高质量发展全方位转型提供坚强的财力支撑。

沁源县财政局

                                                         2024年2月29日

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