第三部分  2022年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

沁源县教育局（本级）部门2022年度收入、支出总计  10252.82万元，与上年相比收、支总计各增加2383.72万元，增长30.29  %。主要原因是本年增加了冯村博爱学校民转公资产回购资金、政府投资项目加大投入、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。其中：

（一）收入总计10252.82万元。包括：

1．财政拨款收入10177.85万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，  与上年相比增加2384.88万元，增长30.60%。主要原因是政府投资项目加大投入相应增加财政拨款收入。

2．上级补助收入0万元。

3．事业收入0万元。

4．经营收入0万元。

5．附属单位上缴收入0万元。

6．其他收入34.40万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为沁源县教育局（本级）取得的中高考及学业水平测试报名费及青少年活动中心校外活动场所培训费。与上年相比减少38.39万元，减少52.74  %。主要原因是受疫情影响青少年活动中心校外活动场所培训费相应减少。

7．用事业基金弥补收支差额0万元。

8．年初结转和结余40.57万元，主要为沁源县教育局（本级）本年度预算安排的学前教育玩教具购置等项目无法按原计划实施，需要延迟到本年度按有关规定使用的资金。

（二）支出总计10252.82万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出5.00万元，主要用于党群服务中心建设。与上年相比减少17.49万元，减少77.76%。主要原因是本年度第一书记及工作队长人员减少。

2．教育支出（类）支出9612.48万元，主要用于全县义务教育学校网络年租费、全县保安费用、原民办教师教龄补贴、新建城南幼儿园工程款、义务教育薄弱学校改善与能力提升设备购置费、青少年活动中心经费、北京新学道集团学校托管费用、冯村博爱学校民转公资产回购及资产评估费用、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。与上年相比增加2553.27万元，增长36.17%。主要原因是增加了冯村博爱学校民转公资产回购资金、政府投资项目加大投入、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。

3．社会保障和就业支出58.22万元，主要用于机关人员养老保险费用。与上年相比减少3.87万元，减少6.23%。主要原因是上年补缴以前年度养老保险。

4. 卫生健康支出25.88万元，主要用于机关人员基本医疗保险和大病互助保险费用。与上年相比增加10.97万元，增长73.57%。主要原因是本年医疗保险基数增大相应费用增加。

5. 住房保障支出51.25万元，主要用于机关人员住房公积金费用。与上年相比增加7.09万元，增长16.06%。主要原因是本年住房公积金基数增大相应费用增加。

6. 其他支出500万元，主要用于新建城南幼儿园建设项目。

7．年末结转和结余0万元。

二、收入决算情况说明

沁源县教育局（本级）部门本年收入合计10212.26万元，其中：财政拨款收入10177.85万元，占99.66%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入34.40万元，占0.34%。

三、支出决算情况说明

沁源县教育局（本级）部门本年支出合计10252.82万元，其中：基本支出3158.28万元，占30.80%；项目支出7094.54万元，占69.20%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

沁源县教育局（本级）部门2022年度财政拨款收、支总决算10177.85万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加2384.88万元，增长30.60%。主要原因是增加了冯村博爱学校民转公资产回购资金、政府投资项目加大投入、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。沁源县教育局（本级）部门2022年财政拨款支出10177.85万元，占本年支出合计的99.27%。与上年相比，财政拨款支出增加2384.88万元，增长30.60%。主要原因是增加了冯村博爱学校民转公资产回购资金、政府投资项目加大投入、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。

沁源县教育局（本级）部门2022年度财政拨款支出年初预算为10177.85万元，支出决算为10177.85万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务（类）

组织事务其他组织事务支出。年初预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100.00%。

（二）教育支出（类）

1.行政运行。年初预算为147.60万元，支出决算为147.6万元，完成年初预算的100%。

2.学前教育支出。年初预算为162.93万元，支出决算为162.93万元，完成年初预算的100%。

3.其他普通教育支出。年初预算为2274.15万元，支出决算为2274.15万元，完成年初预算的100%。

4.其他教育费附加安排的支出。年初预算为6952.83万元，支出决算为6952.83万元，完成年初预算的100%。

（三）社会保障和就业支出（类）

机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为58.22万元，支出决算为58.22万元，完成年初预算的100%。

（四）卫生健康支出（类）

1.行政单位医疗。年初预算为3.39万元，支出决算为3.39万元，完成年初预算的100%。

2.事业单位医疗。年初预算为22.48万元，支出决算为22.48万元，完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出（类）

住房公积金支出。年初预算为51.25万元，支出决算为51.25万元，完成年初预算的100%。

（六）其他支出（类）

地方专项国债支出。年初预算为500万元，支出决算为500万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。沁源县教育局（本级）部门2022年一般公共预算财政拨款支出9677.85万元，与上年相比增加2386.38万元，增长32.73%。主要原因是增加了冯村博爱学校民转公资产回购资金、政府投资项目加大投入、补缴特岗教师2019-2022年失业保险、养老保险单位部分等。  

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

沁源县教育局（本级）部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3083.32万元，其中：

（一）人员经费3030.30万元。主要包括：基本工资266.68万元、津贴补贴39.06万元、奖金3.59万元、社会保障缴费547.42万元、绩效工资111.72万元、其他工资福利支出382.89万元、抚恤金11.19万元、生活补助9.50万元、奖励金2.24万元、住房公积金51.25万元、其他对个人和家庭的补助支出1598.75万元。

（二）公用经费53.02万元。主要包括：办公费13.32万元、印刷费6.57万元、电费0.2万元、邮电费0.8万元、差旅费3.62万元、维修（护）费0.99万元、租赁费0.3万元、培训费2.46万元、专用材料费3.18万元、劳务费11.4万元、其他交通费用4.33万元、其他商品和服务支出3.0万元、办公设备购置2.84万元。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

沁源县教育局（本级）部门2022  年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出   0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出   万元，占“三公”经费的 0%；公务接待费支出0元，占“三公”经费的 0%。

（一）因公出国（境）费决算支出0万元，

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费0万元。

沁源县教育局（本级）部门2022年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出6.3万元，完成预算的100%，比上年决算减少1.57万元，主要原因为中高考及学业水平测试参会人数减少。2022年度全年召开会议3个，参加会议268人次。主要为举办中高考及学业水平考试相关会议费用。

沁源县教育局（本级）部门2022年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出3.03万元，完成预算的100%，比上年决算减少206.11万元，主要原因为本年度与北师大合作项目结束培训费相应减少。2022年度全年组织培训8个，组织培训160人次。主要为机关人员继续教育培训费、课堂技能大比武及名师工作室培训活动等。

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

沁源县教育局（本级）部门2022年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算500万元，本年支出决算500万元，年末结转和结余0万元。与上年相比减少  1.5万元，减少0.3%。主要原因是彩票公益金安排的资金减少。具体支出情况如下：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）支出决算500万元，主要是用于新建城南幼儿园建设项目前期费用及工程款。

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位无国有资本经营预算财政拨款支出

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2022年本部门机关运行经费支出53.02万元，主要包括：办公费13.32万元、印刷费6.57万元、电费0.2万元、邮电费0.8万元、差旅费3.62万元、维修（护）费0.99万元、租赁费0.3万元、培训费2.46万元、专用材料费3.18万元、劳务费11.4万元、其他交通费用4.33万元、其他商品和服务支出3.0万元、办公设备购置2.84万元。

十二、政府采购支出决算情况说明

2022年度政府采购支出总额320.98万元，其中：政府采购货物支出251.28万元，包括2022年薄弱环节改善与能力提升项目设备购置85.10万元，2022年学前教育玩教具购置162.93万元，高考保密柜0.96万元，机关台式电脑、复印件和显示屏购置2.29万元等；政府采购工程支出69.70万元，包括城南小学运动场改造项目工程69.70万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额320.98万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额320.98万元，占政府采购支出总额的100%。

十三、国有资产占用情况

（一）车辆情况。截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，已被机关事务管理局收回，未办理资产处置手续；单价50万元（含）以上的通用设备2套；单价100万元（含）以上的专用设备0（套）。

（二）房屋情况。

截至2022年12月31日，我单位房屋面积4112平方米，账面价值625.06万元。占总资产的20.11%。

（二）其他国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，我单位通用设备原值1097.26元，占35.30%；专用设备原值874.52万元，占28.13%；；图书档案原值14.99万元，占0.48%；家具、用具、装具及动植物原值172.32万元，占5.54%；无形资产原值320.44万元，占10.31%。

十四、预算绩效评价工作开展情况

本部门2022年度共18个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计3558.22万元,主要涉及全县教师体检费104.75万元、2021--2022年校医工资54.98万元、2021年及2022年高中阶段免教科书、义务教育阶段教师教材费、法制课本371.16万元、城南幼儿园建设项目地方政府专项债券资金500万元、2022年义务教育阶段免作业本费39.53万元、2022年教师培训费6.4万元、2022年姚基金西部计划志愿者生活补助24.36万元、2022年互联网接入学校宽带网络费用116万元、2022年冯村博爱学校人员工资171万元、2022年党建经费5万元、中小学幼儿园其他人员工资、各类保险142.12万元、2022年新学道教育集团托管费用1546万元、2022年保安人员工资315.26万元、2022年校长职级薪酬101.5万元、2022年原民办代课教师教龄补贴县级资金31.87万元等项目，开展情况正常，评价结果优秀。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。